成本会计工作汇报,成本检查汇报,加强成本管理汇报材料,成本汇报

(二期)项目用地土地一级开发项目情况汇报 目 录一、项目基本情况 1、项目区域位置 2... 分摊大市政基础设施建设费 建设立恒住宅小区一期项目(1-3楼)的同时已完成本项目(4...

大连地区成本工作汇报 大连公司 成本合约部 沿海国际中心一期 精装修成本汇报 一、供应商管理（已完成供应商考察及筛选） 1、供应商来源： 由沿海集团内部推荐满足相关资质要求的供应商。 2、供应商选择标准（拟选择中标单位条件）： ? 符合资质要求：装饰施工资质壹级及与集团其它公司合作过的供应商 ? 业绩丰富：五星级酒店装修业绩（重点考察）、在东北三省有与我司 项目类似业绩、全国范围内高档精装工程业绩丰富 ? 资金雄厚、材料采购资源丰富：公司自有资金充裕以保证材料采购能 符合现场施工进度需求。有较多的长期合作伙伴，以保证材料供货充足 并有多种产品可供选择，可完全满足我方的技术要求。 一、供应商管理（已完成供应商考察及筛选） 2、供应商选择标准（拟选择中标单位条件）（续） ： ? 管理机构完善：项目经理管理能力强，专业分支机构齐全，设计 能、优化能力较强。 ? 管理劳务分包能力强：有固定的长期合作的劳务分包公司，此劳 务公司人员参与品牌项目的施工。劳务骨干人员以广州及江浙一带 为主。劳务分包模式为包工不包料，现场管理人员对庞大的专业技 术施工人员的管理有针对性、可控性。 ? 风险预测及控制能力强：以往业绩与我项目相似。考察时为我方 提出针对我司项目的合理性意见。 3、供应商考察成果：综合评定供应商名次如下 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 考察单位 浙江亚厦装饰股份有限公司 深圳建艺装饰设计工程有限公司 苏州金螳螂建筑装饰股份公司 珠海市建筑工程有限公司 上海中建八局建筑装饰有限公司 广东华侨建筑装饰公司 湖南驷马装饰设计工程有限公司 上海正方建筑装饰有限公司 大连建筑设计装饰工程有限公司 黑龙江国光建筑装饰工程公司 北京弘高建筑装饰设计工程公司 特艺达装饰设计工程有限公司 江苏江中集团有限公司 中国建筑装饰工程有限公司 综合评定较好：资 质齐全。公司业绩 较多，管理运作规 范。所考察项目情 况较好。基本可满 足我司项目要求。

（其中特艺达、三 局、上海中宁已参 与沿海集团苏州项 目，特艺达综合实 力较强，获得评价 较高。三局施工水 平及口碑较差。） 备注 重点推荐：公司在 全装修行业排名靠 前。公司管理运作 规范，所考察项目 经理经验丰富，有 较强的风险防范意 识。资金实力雄厚、 采购能力强。

序号 15 16 17 18 19 20 21 22 考察单位 中天建设集团有限公司 合程（厦门）建筑装饰工程公司 大连鑫诚装饰装修有限公司 中国装饰有限公司 上海中宁建筑安装高级装潢公司 珠海大潮幕墙实业有限公司 中建三局东方装饰有限公司 北京洲际建筑装饰设计工程公司 备注 23 24 25 26 27 浙江省装饰有限公司 大连通信装修工程有限公司 深圳华剑装饰设计工程有限公司 大连诚盛装饰装修设计工程公司 辽宁国际建设工程集团有限公司 综合评定不合格：

资质不能满足要 求。公司规模较 小，业绩较少。 二、精装修工程总成本（均不含6#楼） 大连沿海国际中心一期精装修目标成本26830万元，我部门预计力争控制的成 本标杆为26430万元，不含6#精装成本标杆为24073万元（6#楼成本为2357万元， 按标杆1200元/㎡计算）。

采购类型 分包 工程合同 精装修分包合同 地板、洁具、橱柜、 开关插座 签约方 我方、三局、精装分包 合同体系 三方协议 甲供材料 我方、材料供应商 双方协议 甲指乙供 壁纸、砖、石材、木作 精装分包、材料供应商 （见证方：我方） 双方协议 二、精装修工程总成本（均不含6#楼） 由于目前户型调整量较大、设计调整较多，预计增加400万元变更签证预留金 额（每单元100万元），即精装总成本预测值为24073万元（不含6#楼）。

部位 酒店 国际 建筑面积(㎡) 48415 96055 单方造价(元/㎡) 755 850 小计(万元) 3655 8165 甲供材料 甲指乙供 合计 144470 24073 5571 6681 国际公寓, 8 1 6 5 , 3 4 % 甲供材料, 5 5 7 1 , 2 3 % 酒店公寓 国际公寓 甲供材料 甲指乙供 酒店公寓, 3 6 5 5 , 1 5 % 甲指乙供, 6 6 8 1 , 2 8 % 三、精装修材料采购情况及采购模式 1、精装修材料确定模式——甲供材料、甲指乙供、甲控材料 甲控材料：此部份材料主要为基层及耗材，此部材料品牌的确定依据交房标准及材 料行业中名优品牌。精装修施工单位在投标报价时必须标注所选择的品牌，以便施 工中对精装修施工单位的采购进行监督和控制。

浴霸：飞雕、奥普、松下（楼书承诺） 天棚涂料：立邦或多乐士乳胶漆（楼书承诺） 灯具：雷士、三雄、TCL、欧普、史福特 柜体：国产海福乐、顶固、史丹利、雅洁 门五金：HSK、海福乐、雅洁、GMT、汇泰龙 细木工板：鹏鸿、福春、兔宝宝 、莫干山 石膏板：可耐福、拉法基、北新龙牌 轻钢龙骨：北新龙牌、阿姆斯壮、可耐福 淋浴房：德立、理想 、加枫、福瑞、金莎丽 三、精装修材料采购情况及采购模式 1、精装修材料确定模式——甲控材料、甲供材料、甲指乙供 甲供材料——已完成采购（均不含6#楼） 项目 造价(万元) 1134 62 1100 2651 623 5571万元 厂家/品牌 大连金房子 施耐德 科勒 科勒 生活家 已 采 购 材 料 入户门 开关、插座 洁具 厨电、厨具 地板 三、精装修材料采购情况及采购模式 1、精装修材料确定模式——甲控材料、甲供材料、甲指乙供 甲供材料——已完成采购（均不含6#楼） 项目 造价(万元) 784 628 2742 2527 6681万元 工作进展 评标阶段 评标阶段 标书发放完毕 未发标书 产地及品牌 待 采 购 材 料 饰面砖 壁纸 石材 木作(含户内门) 冠军、蒙娜丽莎、 新中源 欧雅、玉兰 深圳、福建 三、精装修材料采购情况及采购模式 2、甲指乙供材料造价结构分析 ——饰面砖 总造价 饰面砖预计采购价格为783.87万元，采购量比例如下： 70% 300*300 300*450(釉面) 300*600 8% 7% 3% 3% 9% 600*600 800*800 墙身玻化砖 饰面砖分类价格表（总造价：783.87万元） 应用部位 类型 单位 单价(元/㎡) 工程量(㎡) 造价合计(万元) 卫生间/储藏间 卫生间 卫生间/厨房 侯梯厅 300*300 300*450(釉面) 300*600 600*600 m2 m2 m2 m2 95.00 98.00 95.00 105/108 2120.42 5735.27 57914.56 5769.01 20.14 56.21 550.19 60.81 公共区域 公共区域等 800*800 墙身玻化砖 m2 m2 150.00 100.00 4504.48 2534.90 71.17 25.35 三、精装修材料采购情况及采购模式 2、甲指乙供材料造价结构分析——壁纸 壁纸预计采购价格为628.36万元，采购量比例如下： 29% 壁纸 壁纸A 壁纸B 壁纸C 43% 5% 壁纸D 13% 1%1% 1% 7% 壁纸E 壁纸F 壁纸G 壁纸分类价格表（总造价：628.36万元） 应用部位 5#楼 1#、3#楼玄关等室内公共空间 1#、3#楼背景墙 类型 壁纸 壁纸A 壁纸B 壁纸C 壁纸D 1#、3#楼卧室及书房 壁纸E 单位 m2 m2 m2 m2 m2 m2 单价(元/㎡) 50.00 50.00 90.00 30.00 30.00 30.00 工程量(㎡) 53026.66 36,700.73 9,060.72 11,056.26 13,795.04 2,945.58 造价合计(万元) 265.13 183.50 81.55 33.17 41.39 8.84 壁纸F 壁纸G m2 m2 30.00 30.00 2,757.00 2,168.48 8.27 6.51 造价合计 三、精装修材料采购情况及采购模式 (万元) 2、甲指乙控材料造价结构分析-----石材 石材预计采购价格为2742.06万元，采购量比例如下： 61% 石材 石材拼花 17% 18% 4% 石材洗手盆台面 石材套口、踢脚线、窗台板、 过门石等 石材分类价格表（总造价：2742.06万元） 类型 石材 石材拼花 单位 ㎡ ㎡ 单价(元/㎡) 450.00 700.00 工程量(㎡) 36965.19 6662.01 造价合计(万元) 1663.43 466.34 石材洗手盆台面 石材套口、踢脚线、窗台板、过门石等 套 m 900.00 1281.00 115.29 497.00 三、精装修材料采购情况及采购模式 2、甲指乙控材料造价结构分析-----木制作 木作预计采购价格为2526.89万元，采购量比例如下： 34% 成品衣柜 户内门 踢脚线 洗手盆柜 43% 6% 8% 成品壁柜 背景墙 成品鞋柜 成品储物柜 1% 1% 3% 4% 木作分类价格表（总造价：2526.89万元） 工程项目 户内门 洗手盆柜 成品衣柜 成品鞋柜 成品壁柜 单位 套 套 套 套 套 数量合计 3420.00 1678.00 2231.00 110.00 243.00 单价 2500.00 840.00 （折合约1000元/㎡）5000.00 2600.00 （折合约1000元/㎡）3750.00 造价合计(万元) 855.00 140.95 1115.50 28.60 91.13 成品储物柜 背景墙 踢脚线 套 ㎡ 套 32.00 3250.00 53677.74 （折合约1000元/㎡）5000.00 200.00 40.00 16.00 65.00 214.71 三、精装修材料采购情况及采购模式 ?当精装修分包招标完成后，总体平衡精装修造价，当招标价格超过目标成本， 通过调整甲指乙控材料结构分配以达到降低造价； ?通过上述结构分析，找到造价最敏感的甲指乙控材料品种，着重对此类品种 进行造价评审； ?饰面砖敏感品种：300*600的厨房砖、壁纸的敏感品种：酒店公寓的壁纸、 木制作的敏感品种：壁柜、石材的敏感品种：米黄系列大面积石材； ?甲指乙控材料评标中，着重对上述品种进行重评审。 四、招投标管理 （一）招标文件编制 1、工程量清单编制要点及依据 ? 清单项设置顺序：户型——功能区间——分项工程量；此模式针对目前发生 的较多户型调整，例如拆分、合并，可起到即时预测成本动态的作用。

? 将工程量清单按分项工程尽可能细分，计算单位细化。确定所有细项工程的 综合单价，确保开列项齐全，清单中避免以项为单位的部位。对后期可能发生的 设计变更需重新核算价格等问题起到有效的成本控制作用，成为有利的数据支撑 文件。

? 充分考虑现场其他专业的配合及措施项。总结考察项目的管理经验，对清单 中措施费做详尽说明，设想所有可能发生的配合工作，尽量避免后期因此而发生 索赔（例如：措施费用项目中增加与土建交接过程中基层处理说明，招标文件尽 量完善，有针对性的反应项目实际情况）。 四、招投标管理 （一）招标文件编制 2、 招标文件中拟定之付款方式 ? 本工程预付款为合同价款10%；（不包含甲指乙控材料造价） ? 进度款按月支付，支付当月完成工程造价的75%（含预付款10%）； ? 经总包单位及监理工程师、市府相关验收部门验收合格并颁发检查 合格证书后按支付完竣工工程造价的85%； ? 物业公司、小业主二次交房验收后，支付小业主收房的结算值的的 95%； ? 余结算值5%为质量创优保证金，保修期2年。 四、招投标管理 （二）投标方法 ?精装修招标总思路：先进行甲指乙供材料的招标并确定中标单位，再 进行精装修分包招标，在精装修招标文件中明确甲指乙供材料合同、甲 供材料合同与精装修分包单位的合约关系；当精装分包单位与我司签订 合约时，其同时与甲指乙供材料商签订相应的材料采购合同。

?精装修招标需讨论的问题：是否仍采用三局做为总包单位，在合同中 约定为总承包管理模式，三局在精装修合同中所处的地位。 四、招投标管理 （二）投标方法 1、精装修分包 选择已通过审批的24家单位进行分标段投标（按每单元两个标段划分、 每标段6家投标单位），每家可兼投两个标段，但所投标段由我司确定，同 时发标，如果一家同时中两个标段，则由我司确定其施工的标段。

2、甲指乙供材料招标 除饰面砖由营销确定品牌外，壁纸、石材、木作均为寻找国内知名 厂家进行竞争性投标。

目前已完成上述招标项目的供应商审批，壁纸及饰面砖已回标，目 前正在进行评标；石材标书已发放，计划回标时间2009年12月15日。 四、招投标管理 （三）评标管理 1、 评标办法——精装分包 （1）评标原则 ?不设标底，严格采用合理低价评标方法，杜绝恶意竞标； ?只进行一次商务报价澄清，不进行多次价格澄清； ?先进行技术标评分，技术标评审后进行商务标评审。

（2）评标方法 ?评标分三部份：综合标（权重10%）、技术标（权重30%）、商 务标（权重60%）； ?综合标：主要评企业资质、项目经理； ?技术标：主要评施工组织设计； ?商务标：投标报价进行评审。 四、招投标管理 （三）评标管理 1、 评标办法——精装分包 ?综合标评标细则 ?质量、环境、安全管理体系认证等 ?项目经理类似业绩 ?公司荣誉及项目经理荣誉资质 ?投标保证担保 ?质量 ?工期 四、招投标管理 （三）评标管理 1、 评标办法——精装分包 ?技术标评标细则 ?项目特点 ?目标控制 ?施工部署情况 ?施工准备 ?项目经理个人能力 ?保证措施 四、招投标管理 （三）评标管理 1、 评标办法——精装分包 ?商务标评标细则 ?投标总价（占商务标总分的35%） ?主要分部分项工程量清单综合单价（因项目是暂定工程量模拟清 单，投标总价的实际意义被弱化，须偏重于清单综合单价的报价评 审，以保证商务标评审合理性。占商务标总分的50%） ?措施项目费（占商务标总分的10%） ?主要材料单价合理性（占商务标总分的5%） 四、招投标管理 （三）评标管理 2、 评标办法——甲指乙供材料 ?标底设置原则 ?根据考察及了解市场情况确定合理低价，以此核算标底。

?评分原则 ?综合评分法：技术标30%，商务标70%。 四、招投标管理 （三）评标管理 2、 评标办法——甲指乙供材料 ?技术标评标细则 ?厂家的供货能力、货存能力、生产能力； ? 投标样块与样板的相似度及品质的匹配性； ? 厂家的售后反映时间 ； ? 是否从事过与我司相似公司，及其现场服务能力、合作精神； ? 不合理报价的出现频率也作为评标依据之一。 ?商务标评分原则 ?以投标之最合理低价为基准价。

?与基准价的差额比例=（有效投标报价-基准价）/基准价*100% ?得分 (100-差额比例*100） 五、成本管理 （一）合同管理 ?合同交底：注重合同交底工作，详细阐述合同中的注意事项，明确雇 主、总包、精装修管理公司及各分包单位的职责。确保后期出现分歧或 争议时可及时找到处理依据。

?中期付款：计量审核及出款即时，确保施工单位有足够资金进行材料 采购及后续施工。尤其对甲指乙控材料的出款进行监控。

?工程结算：确保工程量核算准确，与实际工程完成情况相匹配。结算 值确定前，仔细审核相应的投诉，避免无帐可算，严格控制质保金的支 付以保障我方及业主的权益。 五、成本管理 （二）材料控制 ?材料进场前必须由设计人员、精装修管理公司确认材料是否符合技术标 准及合同要求，及时发现与合 同要求不匹配的材料，协助项目部把好质量 关。

（三）签证及变更管理 ?加强前期工程量清单编制过程的控制，清单描述清晰，不缺项漏项。 ?签证流程设置清晰，保证确认事实后再进行成本审核。

?设计变更前提出成本测算依据及测算数值，即时进行成本分析。

?加强对合约中变更、索赔条款的认知及把握。 谢 谢 

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